Как отразить в декларации по налогу на прибыль за 1-й квартал 2018 года сумму налога к уменьшению на конец 2017 года?
Здравствуйте!
На конец 2017 год образовалась сумма налога к уменьшению в размере 60 000. При этом убытка по году нет. (Были прибыльные первые три квартала и убыточный 4-й, поэтому получилось что за 4 квартал не только не надо платить налог, но и образовалась переплата за год в целом)
Переносится ли этот налог к уменьшению как-то на следующий год?
За 1 квартал 2018 года у нас прибыль и начислен налог 17 000. Обязаны ли мы его платить?
На конец 2017 год образовалась сумма налога к уменьшению в размере 60 000. При этом убытка по году нет. (Были прибыльные первые три квартала и убыточный 4-й, поэтому получилось что за 4 квартал не только не надо платить налог, но и образовалась переплата за год в целом)
Переносится ли этот налог к уменьшению как-то на следующий год?
За 1 квартал 2018 года у нас прибыль и начислен налог 17 000. Обязаны ли мы его платить?
Comments
-
Цитата: На конец 2017 год образовалась сумма налога к уменьшению в размере 60 000. При этом убытка по году нет. (Были прибыльные первые три квартала и убыточный 4-й, поэтому получилось что за 4 квартал не только не надо платить налог, но и образовалась переплата за год в целом)Переносится ли этот налог к уменьшению как-то на следующий год?За 1 квартал 2018 года у нас прибыль и начислен налог 17 000. Обязаны ли мы его платить?Добрый вечер
В декларации по налогу на прибыль отражаются только начисления,а состояние расчетов смотрите по сч.68.04.1Цитата: На конец 2017 год образовалась сумма налога к уменьшению в размере 60 000Если платите рубль в рубль(начисления=уплате),то у вас в учете на 31.12.17 г должна отражена переплата на эту сумму 60 т.р..В ИФНС разносят начисления по сроку уплаты,т.е. годовая декларация отражена 28.03.18 г и у них также должна быть переплата на эту сумму.Вы сверялись?Если налог за 1 кв.начислен 17 т.р,то переплата его перекроет и останется еще 43 т.р. на следующие периоды. -
юлия79, Спасибо!
